ファクタリングと銀行融資の比較！メリット・デメリットや違いを徹底解説

ファクタリングとは、企業が持つ売掛金をファクタリング会社に売却し、即座に現金を手に入れる資金調達の方法です。

この方法は、特に中小企業にとって、キャッシュフローの改善や迅速な資金調達を実現するための有効な手段とされています。

売掛金を早期に現金化することで、資金繰りの問題を解消し、経営の安定を図ることができます。

一方、銀行融資とは、企業が銀行から資金を借り入れることを指します。銀行融資は、企業が事業を拡大したり、設備投資を行ったりする際に利用される一般的な資金調達手段です。

銀行からの融資を受けるには、事前に厳格な審査が行われ、企業の信用力や財務状況が評価されます。融資の金利や返済条件は、借入額や企業の信用力によって異なります。

今回は、ファクタリングと銀行融資の違いを徹底的に解説し、それぞれの資金調達方法がどのようなメリット・デメリットを持ち、どのような状況で適しているのかを明らかにします。

ファクタリングと銀行融資の仕組み、資金調達のスピード、コスト、適用場面など、多角的な視点から比較します。

これにより、企業が自社の状況に最適な資金調達方法を選択できるようになることを目指します。

ファクタリングと銀行融資の基本的な違い

ファクタリングと銀行融資は、どちらも企業が資金を調達するための手段ですが、その仕組みや利用方法、メリット・デメリットには大きな違いがあります。ここでは、ファクタリングと銀行融資の基本的な違いを、資金調達の仕組み、スピード、コストの観点から詳しく解説します。

資金調達の仕組み

ファクタリングの仕組み

ファクタリングとは、企業が保有する売掛金をファクタリング会社に売却し、その代金を即座に現金で受け取る仕組みです。具体的なプロセスは以下の通りです：

1. 売掛金の発生： 企業が商品やサービスを提供し、取引先からの支払いを受けるべき売掛金が発生します。
2. ファクタリング会社との契約： 企業はファクタリング会社と契約を結びます。この契約では、売掛金の譲渡条件や手数料などが明記されます。
3. 売掛金の売却： 企業はファクタリング会社に売掛金を譲渡し、その代金を現金で受け取ります。通常、ファクタリング会社は売掛金の一定割合（例：80%〜90%）を即座に支払い、残りの金額は取引先からの支払い完了後に支払います。
4. 取引先からの支払い： 取引先は、ファクタリング会社に直接売掛金を支払います。ファクタリング会社はその支払いを受け取り、手数料を差し引いた残額を企業に支払います。

銀行融資の仕組み

銀行融資とは、企業が銀行から資金を借り入れることを指します。銀行融資のプロセスは以下の通りです：

1. 融資の申し込み： 企業は銀行に融資を申し込みます。この際、事業計画書や財務諸表、過去の実績などの提出が求められます。
2. 審査： 銀行は企業の信用力や返済能力を評価するため、厳格な審査を行います。審査には数週間から数ヶ月かかることがあります。
3. 融資契約の締結： 審査が通った場合、銀行と企業は融資契約を結びます。契約には、借入金額、金利、返済期間、返済方法などが明記されます。
4. 融資の実行： 契約が締結されると、銀行は企業に対して融資金を提供します。企業はこれを使って事業拡大や設備投資などを行います。
5. 返済： 企業は銀行から借りた資金を、契約に基づいて定期的に返済します。返済には元金と利息が含まれます。

資金調達のスピード

ファクタリングの迅速な資金調達

ファクタリングは、売掛金を現金化するための迅速な手段として知られています。ファクタリングのスピードの理由は以下の通りです：

1. 簡単な審査： ファクタリング会社は、取引先の信用力を重視するため、企業自体の審査は比較的簡単です。このため、審査期間が短縮されます。
2. 迅速な契約手続き： ファクタリング契約は、銀行融資と比較して手続きが簡便であり、書類の準備や提出が迅速に行えます。
3. 即時現金化： 売掛金の譲渡が完了すると、ファクタリング会社は即座に資金を提供します。多くの場合、契約締結から数日以内に現金を受け取ることが可能です。

銀行融資の手続きと時間

銀行融資は、ファクタリングに比べて手続きが煩雑であり、資金調達に時間がかかる傾向があります。具体的な手続きと時間の詳細は以下の通りです：

1. 書類の準備： 企業は、銀行に提出するための詳細な事業計画書や財務諸表を準備する必要があります。これには時間と労力がかかります。
2. 審査期間： 銀行は、企業の信用力や返済能力を評価するため、詳細な審査を行います。この審査には数週間から数ヶ月かかることがあります。
3. 融資契約の締結： 審査が通過した後、契約締結の手続きが行われます。契約内容の確認や調整が必要なため、さらに時間がかかる場合があります。
4. 融資実行の遅延： 全ての手続きが完了してから融資が実行されるまでに時間がかかることがあり、資金を受け取るまでの期間が長くなることがあります。

資金調達のコスト

ファクタリングの手数料とコスト

ファクタリングの手数料やコストは、売掛金の金額や取引先の信用力、ファクタリング会社の条件によって異なります。一般的なコスト構造は以下の通りです：

1. 手数料： ファクタリング会社は、売掛金の一定割合を手数料として差し引きます。この手数料は通常1%から5%程度です。
2. 追加費用： ファクタリング会社によっては、事務手数料や管理費用、譲渡手数料などの追加費用が発生する場合があります。契約時にこれらの費用を詳細に確認することが重要です。

銀行融資の金利と手数料

銀行融資のコストは、借入金額、金利、返済期間によって異なります。一般的なコスト構造は以下の通りです：

1. 金利： 銀行融資の金利は、企業の信用力や市場の金利動向によって異なります。通常、固定金利や変動金利が適用されます。
2. 手数料： 銀行融資には、融資手数料や事務手数料、保証料などの費用が発生することがあります。これらの費用は、融資契約時に詳細に確認する必要があります。
3. 返済コスト： 銀行融資は、元金と利息を定期的に返済する必要があります。返済期間が長期にわたる場合、総返済額が大きくなることがあります。

ファクタリングと銀行融資のメリットとデメリット

ファクタリングと銀行融資は、どちらも企業が資金調達を行うための重要な手段ですが、それぞれに特有のメリットとデメリットがあります。

ここでは、両者の特徴を詳しく見ていきます。

ファクタリングのメリット

キャッシュフローの改善

ファクタリングは、売掛金を即座に現金化することで、企業のキャッシュフローを大幅に改善します。売掛金の回収を待つ必要がなく、すぐに現金を手に入れることができるため、日々の運転資金や急な出費に対応しやすくなります。特に、支払いサイトが長い取引先を持つ企業にとっては、売掛金を早期に現金化することで資金繰りの不安を軽減し、経営の安定を図ることができます。

債権管理の効率化

ファクタリングを利用することで、債権管理が効率化されます。ファクタリング会社が売掛金の回収を代行するため、企業は回収業務にかかる手間やコストを削減できます。これにより、経理部門の負担が軽減され、他の重要な業務に集中することが可能になります。また、回収業務を専門とするファクタリング会社が介在することで、未回収リスクの低減にもつながります。

ファクタリングのデメリット

コストの発生

ファクタリングを利用する際には、手数料が発生します。一般的に、売掛金の数パーセントが手数料として差し引かれますが、これが企業にとって大きな負担となることがあります。また、契約書に記載されていない隠れコストが発生する場合もあるため、事前に詳細なコスト構造を確認することが重要です。手数料の他にも、譲渡手数料や管理費用などがかかる場合があり、これらを総合的に考慮する必要があります。

取引先への影響

ファクタリングを利用する際、取引先に対して売掛金がファクタリング会社に譲渡されたことを通知する必要があります。これにより、取引先との信頼関係に影響を与える可能性があります。取引先がファクタリングの利用をネガティブに捉える場合、関係が悪化することも考えられます。そのため、事前に取引先とのコミュニケーションを十分に行い、理解を得ることが重要です。

銀行融資のメリット

低金利と長期融資

銀行融資の大きなメリットは、低金利で長期にわたって資金を借り入れることができる点です。金利が低いため、長期的に見てもコストが抑えられ、返済計画を立てやすくなります。特に、大規模な設備投資や長期プロジェクトの資金調達には、低金利の銀行融資が適しています。また、融資額が大きい場合でも、返済期間が長期にわたるため、月々の返済額を抑えることができます。

信用の向上

銀行融資を受けることで、企業の信用力が向上します。銀行の厳格な審査を通過して融資を受けることは、企業の信用度を高め、取引先や他の金融機関からの信頼を得ることにつながります。これにより、将来的な資金調達や取引の拡大において有利な立場を築くことができます。さらに、銀行との良好な関係を維持することで、今後の追加融資やサポートを受けやすくなります。

銀行融資のデメリット

手続きの煩雑さ

銀行融資を受けるためには、詳細な事業計画書や財務諸表の提出が求められます。また、審査プロセスが複雑で時間がかかるため、資金が必要なタイミングに間に合わないこともあります。融資申請に必要な書類の準備や審査のためのやり取りに多くの時間と労力がかかることが、企業にとって大きな負担となります。

審査の厳しさ

銀行融資は審査が厳しく、特に中小企業やスタートアップ企業にとっては融資を受けるハードルが高いです。銀行は企業の信用力や財務状況を厳格に評価し、リスクを最小限に抑えるため、融資の承認が難しい場合があります。企業の財務状況が不安定である場合や過去に返済遅延の履歴がある場合、融資が拒否されることもあります。

 

 

ファクタリングと銀行融資の適用場面の違い

ファクタリングと銀行融資は、それぞれ異なる特性を持つ資金調達方法です。企業の規模や状況に応じて、どちらが適しているかが変わります。ここでは、中小企業と大企業におけるファクタリングと銀行融資の適用場面の違いについて詳しく解説します。

中小企業に適した資金調達方法

ファクタリングが中小企業に適している理由

ファクタリングは、中小企業にとって非常に有効な資金調達手段となり得ます。以下の理由から、中小企業がファクタリングを利用することが推奨されます：

1. 迅速な資金調達： ファクタリングは、売掛金を即座に現金化することで迅速な資金調達を可能にします。中小企業は、キャッシュフローが不安定になりがちですが、ファクタリングを利用することで、急な資金需要にも対応しやすくなります。
2. 審査の簡便さ： ファクタリング会社は、取引先の信用力を重視するため、中小企業自体の信用力や財務状況に関する審査は比較的簡便です。これにより、銀行融資のような厳格な審査を受けることなく資金を調達することができます。
3. 債権管理の効率化： ファクタリングを利用することで、売掛金の回収業務をファクタリング会社に委託できるため、債権管理が効率化されます。これにより、中小企業は本来の業務に集中することができます。

銀行融資が適している場面

銀行融資は、中小企業にとっても有効な資金調達手段ですが、特定の条件下で特に適しています：

1. 長期的な設備投資： 長期的な設備投資や事業拡大を計画している場合、銀行融資は低金利で長期の返済期間を提供するため、安定した資金調達が可能です。
2. 信用力の向上： 銀行からの融資を受けることで、企業の信用力が向上します。これは、将来的な取引や追加融資の際に有利に働きます。
3. 大規模な資金調達： 銀行融資は、比較的大規模な資金調達を必要とする場合に適しています。中小企業が大規模なプロジェクトを実施する際には、銀行融資が適した選択肢となります。

大企業に適した資金調達方法

大企業がファクタリングを利用する場合

大企業もファクタリングを活用することがあります。以下の利点があります：

1. 迅速なキャッシュフロー改善： 大企業でも、急な資金需要が発生することがあります。ファクタリングは、迅速に現金を手に入れることができるため、短期間でキャッシュフローを改善する手段として有効です。
2. 債権管理の効率化： 売掛金の管理をファクタリング会社に任せることで、経理部門の負担を軽減し、リソースをより戦略的な業務に振り向けることができます。
3. リスク分散： ファクタリングを利用することで、売掛金の回収リスクを分散することができます。特に、多くの取引先を持つ大企業にとって、リスク管理の一環として有効です。

大企業が銀行融資を利用する場合

大企業が銀行融資を利用する際の利点は以下の通りです：

1. 大規模な資金調達： 大企業は、巨額の資金を必要とするプロジェクトや設備投資を行うことがあります。銀行融資は、大規模な資金調達に適しており、必要な資金を一度に調達することができます。
2. 長期的な返済計画： 銀行融資は、長期的な返済計画を立てることができるため、安定した財務運営が可能です。低金利での融資は、長期間にわたって財務負担を軽減します。
3. 信用力の強化： 銀行融資を受けることで、大企業の信用力がさらに向上します。これは、企業の信用格付けを向上させ、資本市場での評価を高める効果があります。

ファクタリングと銀行融資は、それぞれの特性や利点を持ち、企業の規模や状況に応じて最適な資金調達手段となります。

 

 

ファクタリングと銀行融資の選び方

企業が資金調達を行う際に、ファクタリングと銀行融資のどちらを選ぶべきかは、企業の状況や資金需要、キャッシュフローの状態によって異なります。ここでは、選定基準のポイントと具体的な選定手順について詳しく解説します。

選定基準のポイント

企業の資金需要とキャッシュフロー

1. 資金需要の種類：
   • 短期的な資金需要：急な資金需要や短期的なキャッシュフローの改善が必要な場合、ファクタリングが適しています。ファクタリングは迅速に資金を調達できるため、すぐに現金が必要な状況に対応しやすいです。
   • 長期的な資金需要：設備投資や事業拡大など、長期的な資金が必要な場合は、銀行融資が適しています。銀行融資は長期の返済計画を立てることができ、安定した資金供給を受けられます。
2. キャッシュフローの状態：
   • 不安定なキャッシュフロー：キャッシュフローが不安定で、月々の収入が変動する場合、ファクタリングを利用することで、売掛金を現金化し安定したキャッシュフローを確保できます。
   • 安定したキャッシュフロー：キャッシュフローが安定している場合は、銀行融資を利用して低金利で長期的な資金を確保することが有利です。

リスクとコストのバランス

1. リスク管理：
   • 信用リスク：ファクタリングは売掛先の信用リスクを重視するため、取引先の信用力が高い場合に適しています。取引先の信用が不安定な場合は、ファクタリング会社がリスクを引き受けてくれることもあります。
   • 経営リスク：銀行融資は企業自体の信用力が重要です。信用力が高ければ低金利で融資を受けられますが、信用力が低い場合は審査に通りにくくなります。
2. コストの考慮：
   • 手数料と金利：ファクタリングは手数料が発生し、売掛金の一定割合を差し引かれます。一方、銀行融資は金利が適用され、長期間にわたる返済が必要です。どちらのコストが低いかは、具体的な条件によって異なります。
   • 隠れコスト：ファクタリングには隠れコストが含まれる場合があるため、契約前に詳細を確認することが重要です。銀行融資でも、手数料や保証料などの追加費用を考慮する必要があります。

具体的な選定手順

ファクタリングの選定手順

1. 複数のファクタリング会社の比較：
   • 複数のファクタリング会社から見積もりを取り、手数料やサービス内容を比較します。オンラインで簡単に比較できるサービスもあります。
2. 信頼性と実績の確認：
   • ファクタリング会社の信頼性や実績を確認します。口コミや評判をチェックし、過去の取引実績を確認することが重要です。
3. 契約内容の詳細確認：
   • 契約書の内容を詳細に確認し、手数料や隠れコスト、譲渡条件などを理解します。疑問点があれば、担当者に確認します。
4. 取引先への通知と同意：
   • 取引先にファクタリングを利用する旨を通知し、同意を得ます。取引先との関係を良好に保つためのコミュニケーションが重要です。
5. 契約締結と資金受領：
   • 契約が締結されると、売掛金の譲渡が行われ、資金が提供されます。資金を受領したら、計画通りに使用します。

銀行融資の選定手順

1. 複数の銀行の比較：
   • 複数の銀行から融資条件を比較し、金利や返済条件、手数料などを比較します。地域の銀行や大手銀行、信用金庫など、複数の選択肢を検討します。
2. 事業計画書と財務諸表の準備：
   • 銀行に提出するための事業計画書や財務諸表を準備します。詳細な計画と財務状況を示すことが重要です。
3. 銀行との面談と審査：
   • 銀行の担当者と面談し、融資の目的や計画について説明します。その後、銀行は企業の信用力や返済能力を審査します。
4. 融資条件の確認：
   • 審査が通過したら、融資条件を詳細に確認します。金利、返済期間、手数料などを確認し、納得のいく条件であるかを確認します。
5. 融資契約の締結と資金受領：
   • 契約が締結されると、銀行から資金が提供されます。融資を受けたら、計画通りに資金を活用し、定期的に返済を行います。

まとめ

ファクタリングと銀行融資は、企業が資金調達を行うための主要な手段ですが、それぞれの特性と適用場面には大きな違いがあります。

ここでは、これまで解説してきた内容を総括し、重要なポイントを再確認しつつ、企業が最適な資金調達手段を選ぶためのガイドラインを提供します。

ファクタリングと銀行融資の違いの総括

ファクタリング：

1. 資金調達のスピード：売掛金を即座に現金化できるため、迅速な資金調達が可能。
2. 審査の簡便さ：取引先の信用力を重視するため、企業自体の審査は比較的簡単。
3. 債権管理の効率化：売掛金の回収業務をファクタリング会社に委託できるため、管理が効率化。
4. コスト：手数料が発生し、場合によっては隠れコストもあるため、事前の詳細確認が必要。
5. 取引先への影響：取引先に通知が必要で、信頼関係に影響を与える可能性がある。

銀行融資：

1. 長期的な資金調達：低金利で長期にわたる資金調達が可能。
2. 信用力の向上：銀行融資を受けることで企業の信用力が向上し、将来的な取引に有利。
3. 手続きの煩雑さ：詳細な事業計画書や財務諸表の提出が求められ、審査が厳格で時間がかかる。
4. 審査の厳しさ：企業の信用力や財務状況が重視され、審査基準が高い。

重要なポイントの再確認

1. 資金需要とキャッシュフロー：
   • 短期的な資金需要や不安定なキャッシュフローにはファクタリングが有効。
   • 長期的な資金需要や安定したキャッシュフローには銀行融資が適している。
2. リスクとコストのバランス：
   • ファクタリングは手数料や隠れコストに注意が必要。
   • 銀行融資は低金利だが、審査が厳格で手続きが煩雑。
3. 取引先への影響：
   • ファクタリングは取引先への通知が必要で、信頼関係に影響を与える可能性がある。
   • 銀行融資は企業の信用力を向上させるが、審査に時間がかかる。

企業に最適な資金調達手段の選び方

1. 企業の状況とニーズを評価：
   • まず、企業の資金需要やキャッシュフローの状態を評価し、短期的な資金需要か長期的な資金需要かを明確にします。
2. 複数の選択肢を比較：
   • ファクタリング会社や銀行の条件を複数比較し、手数料、金利、サービス内容を総合的に評価します。
3. リスク管理を考慮：
   • 取引先の信用リスクや法的リスクを管理し、隠れコストや契約条件の詳細を確認します。
4. 専門家の意見を取り入れる：
   • ファクタリングや銀行融資に詳しい専門家の意見を取り入れ、最適な資金調達手段を選定します。
5. 取引先とのコミュニケーション：
   • ファクタリングを利用する場合は、取引先に対して事前に通知し、理解を得ることが重要です。
6. 長期的な視野を持つ：
   • 企業の成長戦略や将来的な資金需要を見据え、長期的に有利な資金調達手段を選択します。

これらのポイントを踏まえて、企業は自社の状況に最適な資金調達手段を選択し、経営の安定と成長を図ることができます。